KYC,即know-your-customer,是2018年7月底香港注册处,对香港持牌秘书代理注册的香港公司要求的管理条例。
随着CRS的实施,香港注册处对注册成立香港公司的要求也越来越规范严格。其对所有从事香港公司注册,后期运营维护业务的秘书公司要求登记并注册牌照。同时也要求所有秘书公司备份保存所有代理注册香港公司资料以便香港注册处查阅。
现在香港政府为了防止香港公司不正规操作,加大了审核香港公司所需要提交的资料,所以在新注册香港公司时需要提交KYC表格,同时,还需要对已有的香港公司进行资料收集。统计所有已注册香港公司的客户的相关信息。
香港政府要求各秘书公司,对现有客户进行完整的尽职审查,其中,尽职调查主要内容包括:核实公司成立信息;核实公司成员资料:包括股东、董事、最终受益人(控制人)并确定香港成员本人知;核实公司资金来源:说明详细来源,由客户阐述;核实公司业务情况:需由客户本人说明;核实公司联系信息:必须真实、准确,不可提供虚假资料。